Cómo Pagar el Impuesto Como un Contratista Independiente o Freelance

Mientras que ser autónomo te da la libertad de elegir su propio horario de trabajo, uno de los principales inconvenientes es la responsabilidad de calcular y pagar sus propios impuestos. Los contratistas independientes son responsables para el auto-empleo impuestos sobre la renta en lugar de la seguridad social y los impuestos de medicare. Debido a que carecen de los empleadores para cubrir la mitad de estos impuestos sobre la nómina, contratistas independientes suelen pagar tasas de impuestos más altas que las de otros trabajadores, lo que es extra-importante saber cómo calcular estos impuestos con precisión.

Cómo Pagar el Impuesto Como un Contratista Independiente o Freelance

El Conseguir Listo

Asegúrese de que usted califica como autónomos. Según el IRS, la regla general de que los tipos de personas que califican como contratistas independientes es que: “Una persona es contratista independiente si el deudor tiene el derecho de controlar o dirigir únicamente el resultado del trabajo y no de lo que se va a hacer y cómo se va a hacer.” X Fuente De Confianza Servicio De Rentas Internas La agencia de gobierno encargada de la gestión del Código Tributario Federal Ir a la fuente En otras palabras, si usted fija su propio horario y control de la relación con sus clientes, usted es probablemente un contratista independiente. Criterios específicos para ser autónomo son: X Fuente De Confianza Servicio De Rentas Internas La agencia de gobierno encargada de la gestión del Código Tributario Federal Ir a la fuente Ser el propietario único de un negocio o un contratista independiente. Ser miembro de una asociación que lleva en un comercio o negocio. Ser de otra manera en el negocio por sí mismo (incluyendo un negocio de tiempo parcial). Proporcionar sus propias herramientas para su trabajo. Ser responsable de sus propios beneficios. X Fuente De Confianza Servicio De Rentas Internas La agencia de gobierno encargada de la gestión del Código Tributario Federal Ir a la fuente Por otro lado, si usted trabaja como un empleado asalariado en el personal de una empresa u organización, es probable que no sea un contratista independiente. Si usted no está seguro de qué tipo de trabajador es usted, usted puede presentar el Formulario del IRS SS-8, para tener el IRS examinar su situación y tomar una decisión para usted. X Fuente De Confianza Servicio De Rentas Internas La agencia de gobierno encargada de la gestión del Código Tributario Federal Ir a la fuente

Recoger cualquier y todos los formularios 1099. Estos formularios documento de la cantidad de ingresos que se han recibido de cada empresa que hizo el trabajo independiente, y será importante para la presentación de su declaración de impuestos. X Fuente de investigación Contacto con las instituciones con las que han trabajado como freelance, si usted no ha recibido los formularios 1099 para el 1º de febrero del año se debe impuestos. Sus clientes se supone que para enviar esta información a más tardar el 31 de enero. X Fuente de investigación Cómo comprar por internet

Se reúnen todos tus recibos o facturas. Recoger todos los recibos por el dinero que usted gasta en gastos de la empresa, así como todas las facturas desde el año fiscal. Estos recibos será importante si quieres conseguir alguno de estos gastos en su declaración de impuestos y por tanto, disminuir la cantidad de ingresos que usted es responsable de pagar impuestos. X Fuente de investigación Esto incluye facturas, recibos de suministros, gastos de la empresa, los costos de las primas de seguro de salud, y la oficina de la casa de alquiler.

Separar los formularios W-2 y 1099 de los empleadores. Si usted es empleado como un empleado regular de alguna empresa además de su trabajo independiente, usted también tendrá formularios W-2, los cuales deben estar separados de los que 1099. Un formulario W-2 indica que usted es un empleado de una empresa y los impuestos que ya han sido deducidos. Un 1099 que muestra el dinero ganado de los freelance. Informe de ingresos de W-2 de su formulario 1040 como normal. No informan de este tipo de ingreso junto con los formularios 1099.

Hacer una estimación aproximada de los gastos y de ingresos. Reste sus gastos de sus ingresos a encontrar su ingreso neto. Si usted obtuvo un beneficio (ingresos netos) de más de $400 en el trabajo independiente, debe presentar una declaración de impuestos y se debe auto-empleo impuestos en los Estados unidos. X Fuente de investigación Incluso si usted gana un ingreso neto de menos de $400, usted todavía tiene que presentar una declaración de impuestos. Para obtener más información, consulte www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/self-employed-individuals-tax-center. Cómo Detectar la Falsificación de Dinero en estados unidos

Imprimir aplicable freelance impuesto sobre la renta de las formas desde el sitio web del IRS. Estos se incluyen en el apéndice C, C-EZ, y el anexo SE formas, además de la estándar de formulario de impuestos 1040. X Fuente de investigación Estos formularios son fáciles de encontrar por la simple introducción de sus títulos en la barra de búsqueda en la parte superior de la página. La revisión de los documentos y lea las instrucciones antes de comenzar. Estas formas pueden ser muy complicados, por lo que es importante revisar estas formas cuidadosamente.

La investigación de sus deducciones. La parte II del anexo C en la Publicación 535 del IRS le permite deducir ciertas cantidades de los impuestos de sus freelance ingresos. Revise para ver si alguna de estas deducciones se aplican a usted. Muchas de las deducciones que se pueden hacer son en realidad los porcentajes de los costos incurridos. Por ejemplo, los suministros de oficina que usted haya adquirido, así como el costo de un dedicado equipo de trabajo puede ser anulado. X Fuente de investigación También es probable que usted pueda deducir una parte de su renta y otros gastos relacionados con la vivienda si usted tiene una oficina en su casa. X Fuente de investigación Como el 2017 Recortes de Impuestos y la Ley de Empleos, usted puede tomar un 20% la califica de Ingresos del Negocio de la Deducción en su declaración de impuestos. Usted puede tomar esta deducción si ganó dinero de su propio negocio por sí mismo o como una asociación. Sin embargo, existen algunas limitaciones en la deducción si usted gana más de $315,000 como un par o $157,500 como un individuo. X Fuente De Confianza Servicio De Rentas Internas La agencia de gobierno encargada de la gestión del Código Tributario Federal Ir a la fuente Estas deducciones pueden reducir la responsabilidad fiscal y, como tal, debe ser examinado cuidadosamente. Cómo Hacer CMD Pitido

El Cálculo De Sus Impuestos

Calcular su ingreso bruto anual de ganancias. Como con los impuestos para el común de los empleados, más dinero que usted hace como un contratista independiente, el que más debe en impuestos. Para encontrar sus ingresos, en primera total de todo el dinero que hizo la venta de sus bienes y/o servicios como contratista independiente en el año anterior. Si usted recibió un formulario 1099 de cada cliente, esto sólo será el total de sus ganancias de cada 1099. En los próximos pasos, podrás utilizar esta información para encontrar los impuestos de sus ingresos y determinar cuánto debe.

Calcular sus gastos deducibles. Los gastos de la empresa están directamente vinculadas a la operación de la empresa — de los suministros que usted compró, los salarios que pagó por el trabajo que usted delegada, los viajes que hizo de su trabajo, y así sucesivamente. Cosas como los alimentos y los gastos de entretenimiento no se incluirán. Tenga en cuenta que, además de los gastos de la empresa anterior, los autónomos también pueden recibir descuentos de cosas como los seguros de salud, cuentas de retiro y de abogados y contable de las cuotas. X Fuente De Confianza Servicio De Rentas Internas La agencia de gobierno encargada de la gestión del Código Tributario Federal Ir a la fuente

Llenar una Programación C. Este es también llamado un Formulario 1040, La Ganancia o Pérdida de Negocios (Empresa unipersonal) forma. Este formulario (disponible aquí) se utiliza para informar de sus freelance ingresos y gastos. X Fuente De Confianza Servicio De Rentas Internas La agencia de gobierno encargada de la gestión del Código Tributario Federal Ir a la fuente Usted puede utilizar el anexo C-EZ form en lugar de la Programación regular C formulario si su negocio independiente de los gastos totales de menos de $5,000 y si usted no tiene empleados y no la oficina de la casa de la deducción. Este formulario (disponible aquí) es más sencillo y rápido de llenar. X Fuente De Confianza Servicio De Rentas Internas La agencia de gobierno encargada de la gestión del Código Tributario Federal Ir a la fuente Utilice los pasos siguientes para llenar su Horario C: X Fuente De Confianza Servicio De Rentas Internas La agencia de gobierno encargada de la gestión del Código Tributario Federal Ir a la fuente Ingrese el monto total (bruto) de los ingresos del trabajo independiente en la Parte I. Introduzca sus gastos en la Parte II. Entrar en el costo de los bienes vendidos en la Parte III. Si su trabajo independiente implica la venta de los bienes físicos, usted tendrá que introducir los costos de los artículos, el inventario al comienzo y al final de cada año fiscal. Además, la cantidad que calcule, para la Parte III se llevará a la Parte I como un gasto, que compensa su ingreso bruto. X Fuente De Confianza Servicio De Rentas Internas La agencia de gobierno encargada de la gestión del Código Tributario Federal Ir a la fuente Ingrese la información sobre su vehículo en la Parte IV, si usted está reclamando como un gasto de negocios. Introduzca cualquier otro gasto en la Parte V. Esta sección incluye otros gastos como las malas deudas, negocios costos de inicio, o un dinero que invirtió hacer de su lugar de negocio más eficiente de la energía. Calcular el total de su ingreso o pérdida, y entrar en la línea 12 en el anexo 1.

No te olvides de cuenta de impuesto de Auto-Empleo. Impuesto sobre la renta no es el único impuesto que usted necesita para pagar como una persona autónoma — como los trabajadores ordinarios, usted también debe dinero para los impuestos sobre la nómina que cubren la Seguridad Social y Medicare, conocido como el Auto-Empleo (SE) de impuestos. Por el trabajo realizado en el año 2019, esta tasa de impuestos asciende a 15,3% de su ingreso neto por empleo autónomo. Esta tasa viene desde el 12,4% de los impuestos de Seguridad Social y el 2.9% de impuesto de Medicare. X Fuente De Confianza Servicio De Rentas Internas La agencia de gobierno encargada de la gestión del Código Tributario Federal Ir a la fuente Puedes calcular estos impuestos en el formulario SE. X Fuente De Confianza Servicio De Rentas Internas La agencia de gobierno encargada de la gestión del Código Tributario Federal Ir a la fuente Por ejemplo, si su netas del empleo por cuenta propia ingreso es de $80,000, su SE de impuestos ascendería a: 80,000 x 0.153 = $12,240 Si sus ingresos están por encima del umbral de la Seguridad Social, puedes calcular sus impuestos de manera diferente. A partir de enero de 2019, el umbral es de $132,900, por lo que no pagan a la Seguridad Social impuestos sobre la renta por encima de esta cantidad. X Fuente De Confianza NOSOTROS, Administración de la Seguridad Social Independiente de la agencia de gobierno que administra la Seguridad Social y la información relacionada Ir a la fuente A partir de 2013, también debe pagar un adicional de 0.9% del impuesto de Medicare, si sus ingresos tributables está por encima de cierto umbral: $200,000 para solteros, $250,000 para casado que presenta una declaración conjunta. X Fuente De Confianza Servicio De Rentas Internas La agencia de gobierno encargada de la gestión del Código Tributario Federal Ir a la fuente

Agregar su declaración de impuestos para obtener el total. Una vez que usted sabe tanto de su impuesto sobre la renta y su adicional estimada de impuesto de auto-empleo, sumarlas. Este es el total de impuestos que tendrás que pagar. X Fuente De Confianza Servicio De Rentas Internas La agencia de gobierno encargada de la gestión del Código Tributario Federal Ir a la fuente Usted puede pagar sus impuestos, ya sea trimestral o anualmente. Sin embargo, es mejor hacer pagos trimestrales de modo que se evite una suma global y las posibles sanciones por no pagar sus impuestos. Si usted debe más de $1,000 de impuestos, que generalmente se les permite hacer pagos de impuestos trimestrales. Estos freelancer de impuestos de los pagos de ayudar a romper grandes cantidades adeudadas a aliviar usted de la tensión de tener que pagar todo de una vez.

El Pago De Sus Impuestos Anuales

Completa el aplicable IRS declaración de impuestos para el año fiscal actual. Esta es generalmente una 1040 (disponible aquí) para la mayoría de los trabajadores autónomos los trabajadores autónomos. Utilice su programación C y el formulario 1040-SE a la guía de como llenar estos formularios. Completa a más tardar el 15 de abril el día de los impuestos de la fecha límite. La fecha límite para presentar los impuestos sobre la renta obtenida en el 2018 es el 15 de abril de 2019. X Fuente De Confianza Servicio De Rentas Internas La agencia de gobierno encargada de la gestión del Código Tributario Federal Ir a la fuente

Registre el total adeudado. Anote la cantidad anual de auto-empleo impuestos que usted adeuda sobre el impuesto a los comprobantes de pago incluidas con el Formulario 1040-ES. Asegúrese de tomar en cuenta los pagos anticipados realizados hacia sus impuestos, si has enviado en los pagos de impuestos durante todo el año. Si no lo hacen pagos trimestrales sobre el año anterior, usted tendrá que pagar todos sus impuestos ahora.

Elegir un método de pago. El IRS le permite pagar sus impuestos de las dos maneras: de forma electrónica o por correo. Ver a continuación: Electrónica: los Pagos pueden ser realizados mediante la Electrónica de Pago de Impuestos Federales (EFTPS) disponible aquí. Servicio adicional de pago de gastos para la comodidad de pagar en línea. Correo: El IRS considera la fecha del matasellos como su fecha de pago. Escribir cheques a “United States Treasury” e incluyen el impuesto estimado de los comprobantes de pago en el sobre. Envíe por correo su formulario 1040-ES bono, de programación C, 1040, y el pago a la correspondiente oficina del IRS para la región de los Estados unidos.

Cómo Pagar el Impuesto Como un Contratista Independiente o Freelance

Hacer Pagos Trimestrales

Determinar si usted necesita para hacer pagos trimestrales. Personas empleadas por cuenta propia normalmente tiene la opción de pago trimestral (en lugar de todas a la vez) si deben más de $1,000 en el auto-empleo impuestos. Además de la prevención de deber una suma grande al final del año, esto le permite evitar las sanciones de no hacer un pago anticipado de sus impuestos. El gobierno requiere de prepago, al menos, el 90% de sus impuestos para el año o una cantidad igual al 100% de su año antes de impuestos. Usted necesita pagar estos impuestos por adelantado.

Llenar el IRS Hoja de trabajo del Formulario 1040-ES. Este formulario está disponible aquí. X Fuente De Confianza Servicio De Rentas Internas La agencia de gobierno encargada de la gestión del Código Tributario Federal Ir a la fuente Complete la hoja de trabajo en la página 8. Esta hoja de cálculo es la forma de determinar sus impuestos estimados para el año. En otras palabras, ya que no tienen un empleador la retención de parte de cada cheque de pago para efectos fiscales, es necesario determinar si, como mucho, y cuando usted está obligado a pagar impuestos por su propia cuenta. El uso de las tablas de la página 7 para determinar su obligación tributaria. Por ejemplo, si usted está presentando como una sola persona y que hizo 80.000 dólares el año pasado, tendría que usar las instrucciones de los ingresos entre $39,475 y $84,200: X Fuente De Confianza Servicio De Rentas Internas La agencia de gobierno encargada de la gestión del Código Tributario Federal Ir a la fuente 4,543.00 + 0.22 (80,000 – 39,475) 4,543.00 + 0.22 (40,525) 4,543.00 + 8,915.50 = $13,458.50 Si usted tiene un año anterior a la declaración de impuestos para un trabajo similar, usar como una guía. Por primera vez los contratistas independientes tienen que estimar los ingresos anuales para determinar el impuesto que corresponda cronograma de pago — si usted considera demasiado alto o demasiado bajo, usted puede volver a presentar su formulario 1040-ES tarde.

Añade tu auto empleo, el pago de impuestos por las fechas de vencimiento para su calendario. Usted tendrá que pagar cada trimestre los impuestos de todo el año, por lo que los pagos son cada 3 meses. Los pagos por ingresos ganados en el año 2019 se vencen el 15 de abril de 2019, de junio de 2019, de septiembre de 2019, y de enero de 2020. X Fuente De Confianza Servicio De Rentas Internas La agencia de gobierno encargada de la gestión del Código Tributario Federal Ir a la fuente

Advertencias

La falsificación de información o de no hacer los pagos de impuesto estimado, puede resultar en sanciones, multas e intereses.

Consejos

Si usted también tendrá que pagar un estado impuesto sobre la renta, deberá calcular el impuesto por separado.

Tenga en cuenta que usted está obligado a presentar una declaración de impuestos, incluso si sus ingresos no cruzar el mínimo de $400 umbral si cumple cualquiera de los requisitos especiales en la página 9 del formulario 1040 instrucciones (disponible aquí). X Fuente De Confianza Servicio De Rentas Internas La agencia de gobierno encargada de la gestión del Código Tributario Federal Ir a la fuente

A menudo es una buena idea consultar con un certificado de preparador de impuestos si usted es un contratista independiente. El preparador de impuestos puede configurar sus sistemas de reserva para ayudarle a entender por qué usted debe dinero y cuánto estimación de los pagos de impuestos que usted debe esperar a pagar para evitar sanciones en el futuro.

Resumen

Para pagar sus impuestos un contratista independiente o freelance, comienza la descarga de los formularios del sitio web del IRS, incluyendo la lista C, y SE y un formulario de impuestos 1040. A continuación, determinar sus ingresos brutos basada en formularios 1099 de sus empleadores. A continuación, calcula sus gastos de negocio, tales como el espacio de oficina y suministros, y reste esa cantidad de su ingreso. Si esta cantidad es más de $400, usted deberá pagar un impuesto de auto-empleo. Utilice las hojas de trabajo en los formularios impresos para calcular la cantidad de impuestos que usted adeuda, a continuación, pagar en línea o mediante el envío de un cheque a la IRS. Para el asesoramiento de nuestros Contabilidad revisor sobre cómo pagar los impuestos trimestrales, leyendo!

Preguntas Y Respuestas

Pregunta: ¿puedo hacer una gran pago cuando es el momento de archivo de nuevo?

Respuesta: Usted puede elegir no hacer pagos trimestrales, pero puede terminar debiendo una pena. El gobierno requiere de prepago, al menos, el 90% de su actual año de impuestos o el 100% de la cantidad de impuestos que usted pagó durante el año anterior. Si no prepagar sus impuestos, usted puede deber a un 4% de penalización.

Pregunta: ¿puedo contribuir a mi IRA antes de impuestos como un contratista independiente?

Respuesta: Su elegibilidad para contribuir a su IRA se determina si los ingresos devengados, la cantidad de ingresos que usted gana, y si usted participa en un plan de jubilación. Para el 2018, usted puede contribuir hasta $5,500 por año a su IRA ($6,500 si tiene 50 años o más). Si usted trabaja por cuenta propia, usted también tiene la opción de contribuir a una autónomos de pensiones (SEP) IRA, que basa su contribución en el neto de los ingresos procedentes del empleo independiente. En algunos casos, un SEP IRA le permitirá contribuir más a su IRA de las cuentas Ira tradicionales. Para el 2018, la contribución máxima permitida para un SEP IRA fue de $55,000.

Pregunta: ¿se Puede pagar al IRS un poco a la vez?

Respuesta: Se trabajará en un horario que usted puede permitirse.

Pregunta: soy un no-residente de EE.UU. trabajando en un proyecto freelance para una empresa de estados unidos. Cuántos impuestos tengo que pagar al IRS?

Respuesta: Como un no-residente de estados unidos, usted debe presentar un formulario W-8ben forma como se están exentos del pago de impuestos en estados unidos. Usted sólo tendrá que pagar impuestos sobre sus ingresos como un contratista independiente en su país de origen.

Pregunta: ¿Cómo puedo calcular mis impuestos cuando mi sueldo varía semana a la semana?

Respuesta: Hacer un intento de buena fe en la estimación. Si usted está razonablemente cerca, vas a estar bien.